LCO Retenciones Colombia

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AUTOR: Carlos Antonio Ruiz Gómez - globalqss
COMPAÑÍA: Quality Systems & Solutions QSS Ltda.

La localización para Colombia implementa una completa solución para la configuración y generación de los diferentes tipos de retención que existen en Colombia:

  • Retención en la Fuente
  • Retención de ICA
  • Retención de IVA

Ver también LLA Retenciones LatinoAmerica

Configuración Inicial

Para instrucciones de instalación ver LCO_Instrucciones_Instalacion

Menu

LCO 01 Menu.png

Tipos de Contribuyente

Se clasifican aquí los diferentes tipos de contribuyente que se quieren manejar en la organización, cada tipo de contribuyente define un conjunto de reglas de retención diferentes:

LCO 02 Tipo Contribuyente.png

Actividad Económica

Para efectos de la Retención de ICA se deben clasificar las compañías y personas naturales de acuerdo con su actividad económica CIIU:

LCO 03 CIIU.png

Categorías de Retención

Para efectos de Retención en la Fuente los productos y servicios se deben clasificar de acuerdo con las categorías establecidas por la DIAN:

LCO 04 Categoria Retencion.png

Configuración Permanente

Organización

En las organizaciones se debe definir el tipo de contribuyente y la actividad económica:

LCO 13 Organizacion.png

Socios de Negocio

En los socios de negocios se debe definir el tipo de contribuyente y la actividad económica:

LCO 14 Socio Negocio.png

Productos

En los productos se debe definir la categoría de retención que le corresponde:

LCO 15 Producto.png

Cargos

En los cargos (en ocasiones utilizado para comprar servicios) se debe definir la categoría de retención que le corresponde:

LCO 16 Cargo.png

Tipos de Documentos

En esta ventana se define la regla para la generación de retenciones de cada documento - si genera manual, automático o no genera retenciones.

LCO 12a Tipos Documento.png

Matriz de retenciones

Categorías de Impuesto

Se crean las categorías de retención correspondientes:

LCO 12 CategoriaImpuesto.png

Tasas

Y se configuran las tasas correspondientes:

LCO 12 Impuesto.png

Tipos de Retención

Se pueden configurar los diferentes tipos de retención, y los que se requieran a futuro:

LCO 05 Tipo Retencion.png

Configuración de Tipos de Retención

Para cada tipo de retención se definen los campos que son relevantes para el cálculo del mismo

Por ejemplo, para retención de ICA en ventas se deben tener en cuenta los tipos de contribuyente del que vende (organización), del que compra (socio), así como la actividad del que vende (organización):

LCO 06 Config RteICA CC.png

En cambio, para la retención de IVA en ventas no interesa la actividad:

LCO 08 Config RteIVA CC.png

Y para la retención en la fuente en ventas lo que interesa es la categoría de retención del producto o servicio:

LCO 09 Config RteFte CC.png

Reglas

En las reglas de retención se define la matriz de quién retiene a quién, con base en qué valores de los parámetros y cuál regla aplicar:

En este ejemplo se configura que cuando la organización es régimen común y compra a otra organización de regimen comun un producto o servicio con categoría honorarios y comisiones aplica la regla para retener el 10%

LCO 10 ReglaRteFte.png

Cálculo

En el cálculo de retención se define el momento de aplicación de la retención (si es en la factura o en el pago), el tipo de base para encontrar el valor base de retención (Línea, Documento o Impuesto), el valor mínimo que debe tener la base para aplicar la retención, y la tasa de impuesto a aplicar

LCO 11 CalculoRteFte.png

Ejecución

Factura Cliente

En factura cliente se añade el control para generar retenciones en forma manual - o automática si se definió así en el tipo de documento:

LCO 17 FacturaCliente.png

Nueva pestaña de retenciones

Se pueden capturar las retenciones en forma manual en la factura - e incluso en el momento del pago o recaudo cuando se configura de esta forma, o también se pueden generar automáticamente las retenciones si todas las variables están correctamente configuradas:

LCO 13 CapturaRetenciones.png

Factura Proveedor

Lo mismo aplica en la ventana de factura proveedor, cuando las retenciones aplican desde la factura se resta automáticamente del saldo que se debe al proveedor y se contabiliza en impuestos por pagar:

LCO 18 Factura Proveedor.png

Nueva pestaña de retenciones

Por ejemplo esta es una retención generada automáticamente:

LCO 19 ReteCP.png


Efecto sobre los documentos

El efecto sobre los documentos varía sustancialmente cuando se selecciona Aplicable en Factura o en Pago, a continuación la explicación de cómo operan estos dos casos:

Aplicable en Factura

Genera Retenciones

  • Al oprimir el botón Generar Retenciones el sistema calcula las retenciones de acuerdo a las reglas establecidas
    • Si hay retenciones las crea en la tabla LCO_InvoiceWithholding - última pestaña de la ventana de facturas (Retenciones)
    • La sumatoria de las retenciones la asigna en el campo "Cantidad Retención" del encabezado de la factura

Antes o después de generar retenciones se puede ir a la pestaña de retenciones y modificar, borrar, ingresar retenciones.

Completar factura

  • Al completar la factura, las retenciones pasan a la tabla C_InvoiceTax negativas, y resta el "Gran Total" de la factura
    • por lo tanto la deuda queda registrada por el valor exacto descontando retenciones
    • las retenciones se llevan a contabilidad cuando se contabiliza la factura
    • al momento del pago no sucede nada especial pues el valor del pago es igual al neto de la factura (Gran Total)

Aplicable en Pago

Genera Retenciones

  • (Igual) Al oprimir el botón Generar Retenciones el sistema calcula las retenciones de acuerdo a las reglas establecidas
    • (Igual) Si hay retenciones las crea en la tabla LCO_InvoiceWithholding - última pestaña de la ventana de facturas (Retenciones)
    • (Igual) El campo "Cantidad Retención" del encabezado de la factura sigue en CERO, este solo suma las retenciones aplicables en factura

(Igual) Antes o después de generar retenciones se puede ir a la pestaña de retenciones y modificar, borrar, ingresar retenciones.

Completar factura

  • (Diferente) Al completar la factura, las retenciones NO pasan a la tabla C_InvoiceTax negativas, NI RESTAN el "Gran Total" de la factura
    • (Diferente) por lo tanto la deuda queda registrada por el valor sin descontar retenciones
    • (Diferente) las retenciones NO se llevan a contabilidad cuando se contabiliza la factura, quedan registradas en la tabla en modo borrador, pueden ser modificadas después de completar la factura

Pagar la factura

En la ventana de pago cuando el usuario selecciona la factura entonces el sistema:

  • Calcula la suma de las retenciones aplicables al momento del pago
  • Esta suma de retenciones las lleva al campo Ajuste y por consiguiente resta el valor del pago
  • Como estas retenciones están en borrador pueden ser modificadas, adicionadas, borradas, etc antes de registrar el pago
  • La contabilización del pago no cambia

Contabilizar la Asignación del Pago

  • Al contabilizar la asignación del pago el sistema detecta que ha habido un ajuste y lo contabiliza contra las retenciones aplicables al momento del pago

En este caso las retenciones quedan asociadas tanto a la factura como a la asignación del pago

Mayor información y/o soporte

Para mayor información puede acudir libremente al soporte en los foros de Adempiere:
https://sourceforge.net/forum/forum.php?forum_id=623063

O contratar una solución de soporte con Quality Systems & Solutions
http://globalqss.com